Pregunté por el tema que les gustaría
que desarrollara en este blog, el tema sugerido es tips o estrategias
para deducciones personales.
En primer lugar tenemos que definir
este término “Las personas físicas residentes en el país que
obtengan ingresos señalados en este Título, para calcular su
impuesto anual, podrá hacer, además de las deducciones autorizadas
en cada capítulo de esta Ley que les correspondan, las siguientes
deducciones personales:
- Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios
- Gastos de funerales
- Donativos
- Intereses reales por créditos hipotecarios
- Aportaciones complementarias de retiro y voluntarias
- Primas de seguros de gastos médicos
- Transportación escolar
- Impuesto local
El monto total de las deducciones no
podrán exceder de la c
Art. 151 LISR
Como podrán ver, tenemos el 10% de
nuestros ingresos o alrededor de $90,000 anuales, lo que resulte
menor entre estos para deducir anualmente, siendo persona física, ya
sea que tus ingresos sean por honorarios o bien por sueldos y
salarios, etc.
Bueno con esta información, ahora si
podemos sugerir estrategias de deducciones personales, en primer
lugar te recomiendo adquirir un plan de gastos médicos mayores
(GMM), en caso de que seas empleado y tengas carga de prestaciones
sociales y pienses que con el IMSS es suficiente, yo te diría
probablemente si, pero lamentablemente pasa que cuándo queremos
atención médica privada es cuando tenemos una situación de
urgencia y ¿que crees? Ya enfermo, no habrá quien te quiera
asegurar, o bien lo harán pero excluyedo los padecimientos que hayas
tenido, claro por causas mayores como cirugías, enfermedades
crónicas degenerativas, etc., por eso hay que adquirirlos cuando uno
esta sano. Ahh y si piensas que por tener el seguro de GMM que te
otorga la compañía en la que trabajas ya la libraste, lamento
decirte que no del todo, las condiciones laborales actuales son muy
variables, van desde cambios repentinos en esquemas de pago, de
compañías aseguradoras o bien despidos o que tu decidas cambiar de
empleo y nuevamente, si tuviste una preexistecia, ya no te la van a
querer cubrir, además las sumas aseguradas de los GMM corporativos
son muy limitadas, en promedio son de $1 millón. Así que te sugiero
no jugarle a la salud y mejor protegerte por tu cuenta, una
estrategia es que tu agente te establezca un deducible alto para
bajar la prima, mientras tienes un plan corporativo, así tu prima
será baja y en caso de que tus condiciones de vida cambien, podrán
hacer cambios en el deducible. También existen los nuevos planes de
GMM flexibles que manejan deducibles muy razonables y accesibles,
además de primas e incrementos anuales bajos.
Otra estrategia es realizar
aportaciones voluntarias al retiro, las puedes hacer a tu AFORE o
bien adquirir un plan personal de retiro (PPR). Yo te recomiendo
diversificar en la estrategia para tu retiro, en una AFORE no puedes
elegir el riesgo, existen distintos PPR, dependiendo de la compañía
que elijas (aseguradora), algunas te dan opciones de invertir en
UDIS, otras esquemas de portafolios de inversión donde puedes
diversificar el riesgo (alto, medio y bajo) que a largo plazo y en un
riesgo alto, aquí si se puede jugar, puedes lograr rendimientos muy
interesantes que oscilan entre un 10% y 15%, algunas ofrecen seguro
por vida y te garantizan que en caso de invalidez tu objetivo de
retiro será cumplido, en fin, existen diversos productos, de acuerdo
a tus necesidades puedes elegir uno; lo que te quiero decir es que
puedes aprovechar las deducciones personales invirtiendo a tu futuro,
entre más joven inicies tendrás mayores rendimientos, creeme
ahorrando poquito mensual tu cuenta puede generar rendimientos muy
muy muy interesantes, esta es una idea muy buena ehh.
En estos dos rubros son los que más se
prestan a estrategias, uno enfocado a la preveción y el otro a la
inversión, aunque no olvides el resto de los conceptos, si tienes
créditos hipotecarios, hay que incluir en tu declaración anual el
monto acumulado por el pago de intereses REALES.
Espero te haya servido esta
información, si gustas que te ayudemos a desarrollar una estrategia
nuestra área de soluciones con gusto te puede hacer una simulación,
númerito habla y valdría la pena ponderar el beneficio, tanto en
deducción como en los rendimientos que puede generar, además estamos a muy buen tiempo para que las aproveches en este año fiscal.
Te dejo nuestros datos:
Facebook: Finanzas Saludables
Correo: finanzasaludablesmex@gmail.com
